【東華校〔2013〕55號】
第一條 為加強學校資金管理，提高資金使用效益🪡，根據國家有關規定和《恒行3平台貫徹“三重一大”決策製度的實施辦法》，結合學校實際👳🏽♂️🌑，確保資金運行安全，特製定本辦法🍩。
第二條 本辦法所稱的大額資金，是指學校對外支付的現金、銀行存款和其它貨幣資金單筆支付金額5萬元（含）以上的款項🥁。
第三條 大額資金使用按預算控製🐙，集體決策🤹♀️，分級審批🚣🏿，財務統一支付的原則進行管理。
第四條 決策程序
1、學校黨委常委會討論決策🧑🏻🔧：新建基建工程項目📶，新建重大項目，校辦企業投資建設項目，以及使用和調動500萬元（含）以上的重大資金（人員工資除外）📕。
2、校長辦公會議討論決策：500萬元以下，100萬元（含）以上學校購置的重大設備，重大專項建設項目🪲；500萬元以下🛌🏽🚺，200萬元（含）以上重大基建🚰、修繕工程項目🛖；以及學校購置的汽車🚣🏽。
3、學院黨政聯席會議和部門領導班子會議討論決策：100萬元以下，10萬元（含）以上部門購置的重要設備、大宗物資🕞🌴，重要專項建設；200萬元以下，10萬元（含）以上的修繕工程項目；以及5萬元（含）以上的其它經濟活動項目。
4、學校預算已批準各部門實施的建設項目🫕、購置的重要設備等📆🧝🏼♂️，不需再經常委會或校長辦公會議討論。
5、決策大額資金使用的各類會議⚜️，必須做好會議記錄，參加會議的正式成員必須在會議記錄上簽字歸檔🐵。
第五條 審批權限
1🕋、購置設備👨👨👧👧、材料🧛🏽♀️、物品大額資金的審批。支付金額在5萬元（含）以上的由學院和部門負責人審批，超過100萬元（含）的由分管校領導簽字審批後方能遞交財務處辦理支付。其中🧒，購置100萬元以上的設備附校長辦公會議決議或學校預算計劃。
2📆、工程項目大額資金付款審批。按《恒行3平台基本建設（修繕）管理辦法》操作🤾🏼。各部門負責建設的項目工程款，按工程合同、審計部門出具的意見或工程決算審計報告🚜，由部門領導審批；超過100萬元（含）的還必須經分管校領導簽字審批後方能遞交財務處辦理支付☪️。經學校討論的重大項目🍮，付款時需附相關決議。
3、科研項目大額資金付款審批。科研經費使用大額資金由項目負責人審批。使用經費5萬元（含）以上的，需由學院分管院長審核📖😵💫，超過100萬元（含）的還必須經分管科研的校領導簽字審批後方能遞交財務處辦理支付。
科研項目外拔經費🕘👨🏿，外協支出◽️，以及科研設備🪦、材料等歸對方所有的，需有項目合同約定，並由學院和科研處負責人審核後方能付款。
科研項目負責人對經費使用的合規性、合理性、真實性和相關性負直接責任，學院對本單位科研經費使用承擔監管責任。大額資金的使用要嚴格按照科研項目編製的預算或科研合同執行✧。
4👔、其它經濟活動大額資金付款審批⛄️。在經濟活動中支付資金在5萬元（含）以上的，由學院、部門主要領導審批，支付金額在20萬元（含）以上的，須經相關職能部門或分管校領導審核同意財務方能支付。
5、涉及人員經費的大額資金付款。學校按月發放給職工工資👨🏻🍳、津貼、補貼🏌🏽，學生的獎助學金，以及教職工的住房補貼、其它獎福待遇等，由職能部門根據國家規定或校常委會、校長辦公會議的決議付款🐮，其中，單筆款項超過100萬元（含）的，由財務處長審核🆕。
6🫗、購置設備、材料，加工製品等金額在10萬元（含）以上的，按學校儀器設備采購招標、投標管理辦法操作。購置40萬元（含）以上的儀器設備，需由資產管理處負責人審核同意👰🏻♀️。
7、負責審批的各級領導對合同中按比例分期付款的約定要認真審核👩✈️🛀🏽，嚴格把關💆🏼，不得隨意提前或提高比例批準付款。
第六條 使用大額資金必須簽訂經濟合同🙅🏻♀️，未建立合同的👨🏭，一律不予付款👷🏼♀️👮🏻♀️。屬於物品采購的合同由資產管理處審核對外簽訂，工程項目的合同由基建後勤處審核對外簽訂🏡，其它經濟合同由學校授權部門審核簽訂🏝。未授權的部門不能對外簽訂經濟合同。
第七條 付款申請✌🏻。各部門使用大額資金5萬元（含）以上的付款🙎🏽，需在財務網上下載《恒行3平台大額資金付款審批表》，科研項目大額資金付款，下載《恒行3平台科研項目大額資金付款審批表》，並按表中內容填寫，按審批權限簽字後，與付款憑證（收款單位及帳戶、有效經濟合同👩🏻🦰、發票等相關原始單據或證明）一起提交財務處辦理。
第八條 財務處審核人員要加強對批準後大額資金付款的復審，復審其批準範圍📒、權限、程序是否正確，手續和相關材料是否完備，復審無誤後方能辦理支付手續🫔。
第九條 監察審計部門要加強對大額資金使用的督查，監審處長與財務處長要每月對銀行對帳單進行審核簽字，並將銀行對帳單報分管財務的校領導簽字後存檔🫱🏿。
第十條 凡未按本辦法操作🤰𓀅，由個人擅自使用大額資金的📅；將大額資金化整為零不按規定審批的；簽訂虛假合同轉移資金、利用虛假業務套取資金等違紀違規的🦴，學校將按有關規定進行處理🖋，構成違法行為的移交司法機關處理👮🏻♀️。
第十一條 附 則
1、各部門對5萬元以下的資金使用👲🏽，要建立決策程序、審批權限和內控製度，加強管理和監督。
2、後勤集團🥅、校辦企業大額資金使用管理參照本辦法🏮，結合實際製定實施細則和操作程序。
3♓️、本辦法經校長辦公會討論批準，自發布之日起實施🐽。
4、1998年6月學校製定的《中國紡織大學關於大額資金使用的規定》同時廢止。